山西财经大学关于2016年预算执行情况和2017年预算编报情况的报告
——在山西财经大学六届一次“双代会”上的工作报告
各位代表：
受学校委托，现将山西财经大学2016年预算执行情况和2017年预算编报情况的报告提请大会审议，请各位代表提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在校党委、校行政的领导下，以党的十八届六中全会精神为指导，认真贯彻校五届二次“双代会”精神，紧紧围绕学校中心工作和重点目标及任务，坚持改革，规范管理，克服困难，增收节支，教学、科研和学校各项工作都取得了新的成就，广大教职工收入水平也有一定的提高，学校预算执行情况良好。
（一）财政预算收支情况
年初结转183,851,238.91元，决算收入562,780,930.61元，决算支出603,938,774.79元，年末结转142,693,394.73元。
1.决算收入
决算收入562,780,930.61元，其中财政补助收入452,351,622元，事业收入（财政专户核拨）110,429,308.61元。
平均每生高等教育拨款16113元（财政拨款434,368,622元，在校学生（折合）人数26956人）。
2.决算支出
决算支出603,938,774.79元，其中工资福利支出215,373,243.67元，商品和服务支出108,318,052.65元，对个人和家庭的补助支出114,449,749.36元，基本建设支出（新建图书馆项目）7,229,189.27元，其他资本性支出148,352,644.81元，债务利息支出10,215,895.03元。
3.年末结转
年末结转142,693,394.73元。
（二）事业性收费（财政专户资金）情况
上年结余72,413,618.77元，事业性收费决算收入193,151,218.79元，全部上缴财政专户；财政专户资金支出110,429,308.61元；年末结余155,135,528.95元。
1.事业性收费决算收入
事业性收费决算收入193,151,218.79元，具体分项目收入情况如下：
（1）学费收入149,407,847元；
（2）公寓费收入16,000,957元；
（3）房租收入1,347,944.22元；
（4）华商学院合作办学收入22,824,562元；
（5）其他收入3,569,908.57元（主要包括门禁收入、自考收入、学报版面费收入等）。
2.财政专户资金支出情况
财政专户资金决算支出110,429,308.61元,其中基本支出99,106,111.2元(人员支出74,744,757.28元，公用支出24,361,353.92元)，项目支出11,323,197.41元。
3.年末结余
年末结余155,135,528.95元。
（三）其他资金收支情况
其他资金是指除前两项资金以外的资金，主要包括银行贷款、横向科研经费、代管款项（中德学费款、集资建房款）等，具体分项目收支情况如下：
1.负债情况
（1）年初贷款余额147,500,000元,本年度新增贷款210,000,000元,年末贷款余额357,500,000元。银行贷款支付东山新校区征地补偿费180,696,512元。
（2）年初政府债券余额为21,500,000元，本年度新增政府债券97,000,000元,本年偿还5,750,000元，年末政府债券余额112,750,000元。政府债券支付东山新校区征地补偿费97,000,000元。
2.职工住宅集资款
职工集资建房款收入116,347,600元，支出40,833,301.92元，结余75,514,298.08元。
3.科研收入（非财政拨款）
科研事业决算收入9,686,604元，决算支出7,584,535元，结转结余2,102,069元。
4.代管合作办学（德方）款
代管合作办学（德方）学费结余35,167,360元。
5.代管社会保障缴费
财政统发工资代扣社会保障缴费，应缴未缴余额14,200,507.73元。
6.其他收入
其他收入1,712,930元。
二、2017年预算编报情况
2017年预算编报的总体思路是：深入贯彻学校2017年工作会议精神，紧紧围绕学校总体布局和重点任务，为“打好六大攻坚战役、构筑五大保障体系、推进‘1331’工程”提供有力的财力保障，为建设有特色高水平国内一流财经大学奠定更加坚实的基础。根据《山西财经大学章程》和《山西财经大学预算管理办法》有关规定，结合学校2017年工作总体要求和重点任务，坚持实事求是、积极稳妥、量入为出、厉行节约的原则，经过自下而上，多次反复比较，坚持保民生、保运行、保稳定，重点突出，综合平衡，科学编报了我校2017年度财务预算。
（一）收入预算情况
预算总收入82,533.55万元，较上年增长16.52%。主要收入项目如下：
1．财政补助收入36,759.88万元；
2．教育事业收入16,537.16万元；
3．科研事业收入968.66万元；
4．其他收入6,674.35万元；
5．上年财政专户结转7,324.16万元；
6．上年财政专项结转14,269.34万元。
（二）支出预算情况
预算总支出82,533.55万元，较上年增长16.52%。主要支出项目如下：
1．人员经费支出46,240.21万元，包括在职人员工资福利支出、离退休人员补贴支出、学生奖助学金支出等；
2．校控经费支出8,020.58万元，包括水电气暖支出、贷款融资利息支出、学生公寓租赁支出等；
3．上年校级专项经费结转支出1,293.37万元；
4．校级专项经费支出2,845.66万元；
5．机动经费支出1,288.35万元；
6．部门支出7,607.38万元，包括办公经费支出、业务经费支出、专项经费支出和补充经费支出等；
7．科研事业支出968.66万元；
8．上年财政专项结转支出14,269.34万元。
三、2017年财务重点工作
（一）拓宽融资渠道，控制融资规模
努力开辟筹资渠道，积极向财政部门和商业银行申请政府债券及银行贷款，保障学校财务工作的正常运行。完善风险控制机制，防范发生财务风险。
（二）科学编制财务预算，强化预算绩效评价
全面、科学编制2017年度部门预算（校内）、编报2018年度部门预算（财政）。按照“目标明确、分类考核”的原则，建立与公共财政体制、现代大学制度相适应，科学规范的学校财政支出绩效评价体系，加强对校内各部门（单位）绩效评价工作的考核，按月通报各部门（单位）预算支出进度。
（三）加强财务管理，提高资金使用效益
加强财务管理和资金管理，规范资金使用，提高资金使用效益，防范财务风险。强化经费使用管理，特别是科研经费的使用管理和财政专项资金使用管理。加快往来款项清理工作进度。
（四）规范收费管理，坚持收支两条线
严格执行各项收费标准，准确、快捷地开展收缴费工作，实现应收尽收，确保完成2017年度收缴费任务；严格执行收支两条线的规定，及时足额上缴财政专户。
（五）完善内控建设，防范财务风险
完善内部控制制度，规范高校会计行为，保证会计资料真实、完整。堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行，保证学校能及时发现风险并控制风险。认真组织编报行政事业单位内部控制年度报告。
（六）加强财务信息化建设，提高财务工作效能
推进我校财务管理信息化和网络化建设，充分利用现代信息技术，创新财务管理手段，实现统一核算、及时结算和实时监控，提高财务管理信息化水平和会计信息质量。加强财务信息基础数据库建设，提高共享程度。健全财务规章制度，优化工作流程。按照精干、高效的原则，配足、配好财会人员。重视和加强财务人员的培养、培训工作，全面提升财会人员的思想素质、政策水平、职业道德修养和综合业务能力。
各位代表、同志们，2017年我校财务工作任务十分繁重，我们坚信有校党委、校行政的正确领导，有各位代表和全校师生的大力支持，我们一定坚定信心，迎难而上，圆满完成2017年财务工作的目标和任务，以更加有力的财务保障推动我校转型跨越发展。
